В России в апреле 2020 года был введен тотальный карантин, население сидело дома несколько месяцев за счет работодателей. А государство якобы пыталось помочь бизнесу, отложив уплату налогов и взносов в бюджет. ЦБ рекомендовал банкам согласовывать реструктуризацию кредитов ИП без штрафов и изменения ставки за пользование заемными деньгами. Однако всем было понятно, что эти меры лишь отодвинут сроки расплаты по долгам.
А что делать с долгами потом, когда подойдет срок возврата кредита? Возникает дилемма: опустить руки и закрыть ИП или попробовать наладить финансовое положение своего бизнеса. Если бизнес терять не хочется, стоит рассмотреть судебную реструктуризацию долгов индивидуального предпринимателя.
Реструктуризация долгов возможна:
- после обращения к кредиторам, во внесудебном порядке. Например, заявка в банк на снижение ежемесячного платежа. Или на снижение ставки по кредиту. Этот вариант подходит не всем, так как при множестве задолженностей со всеми кредиторами договориться без суда не удастся;
- в рамках процедуры банкротства ИП или физического лица. Реструктуризация вводится как реабилитационная процедура, учитывает интересы всех кредиторов и самого предпринимателя.
Фото из свободных источников.Что такое реструктуризация долга ИП?
Понятие реструктуризации носит общий характер — это изменение графика выплат.
Реструктуризировать долги предлагают банки, микрофинансовые организации, другие кредитные учреждения.
Как правило, предложение банка реструктуризировать долг заключается в следующем:
- пролонгация кредитного договора;
- временная приостановка или уменьшение ежемесячного платежа.
В конечном итоге человек все равно переплатит по кредиту, хотя размер платежа станет меньше. Вместе с тем, по действующему законодательству,
Закон отмечает, что любой гражданин (физлицо или ИП) должен обратиться в суд с заявлением о возбуждении процедуры собственного банкротства в тот момент, когда он понял, что выполнять свои обязательства перед кредиторами в полном объеме он уже не сможет. Общая задолженность человека при этом должна достичь 500 тыс. рублей.
Если человек не подаст на банкротство, ему грозит штраф в размере 10 тыс. рублей.
При задолженности меньше этой суммы, когда человек понимает, что с долгами он уже не справится, физлицо имеет право подать в суд на банкротство.
Реструктуризация долгов через суд.
Это реабилитационная процедура, которая применяется в рамках банкротства физического лица или ИП. Она предполагает судебную ревизию просроченных требований и составление плана-графика по погашению задолженностей.
Документ должен удовлетворять интересы всех кредиторов и самого должника. Реструктуризация применяется, только если суд одобрит предложенный план. Предложение может внести:
- должник;
- любой из кредиторов;
- финансовый управляющий.
- Законодательством предусмотрено, что план должен быть одобрен собранием кредиторов. Но есть нюанс — если суд сочтет его приемлемым, он может утвердить документ без согласия заинтересованных лиц.
- После утверждения графика выплат по долгу ИП продолжает деятельность, но выручка отправляется на погашение требований кредиторов. Если должник не придерживается плана, вводится реализация имущества с последующим списанием долгов.
Судебная реструктуризация предполагает восстановление платежеспособности должника.
Например:
- ИП обратился за банкротством, так как считает, что не может продолжать деятельность, если платить по всем обязательствам и процентам (уходит в минус). Вводится реструктуризация;
- ИП обратился за банкротством, так как накопились долги, которые отдавать нечем в связи с прекращением деятельности. Вводится реализация имущества, которая означает полноценное банкротство ИП.
Обратите внимание, что через банкротство (процедуру реализации) можно списать долги банкам, поставщикам, государству, но нельзя списать долги перед работниками!Обратите внимание: Кредитные каникулы или реструктуризация? Что лучше?.
После завершения процедуры будет выдан исполнительный лист, и работники продолжат взыскивать свои зарплаты.
Основание: п.6 ст. 213.28 закона №127-ФЗ.
В ситуации, когда трудности временные, предпочтительнее взять каникулы и снизить платежи по кредитам, и направить деньги на расчёты с работниками. Долги государству и юрлицам погасят при банкротстве в полном объеме, поэтому не так важно, какая сумма накопится.
В какой ситуации рассмотреть предложение о пересмотре условий займа?
В связи с финансовым кризисом (вызванным эпидемией коронавируса и падением нефтяных котировок одновременно) в рамках поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в 2020 году в России были введены кредитные каникулы для граждан и ИП, а банки должны были согласовывать реструктуризацию займов на выгодных заемщику условиях на пол года.
Документ был опубликован на сайте Кремля:
Банки и иные кредитные организации пересматривали сроки выплаты займа или вводили заморозку выплат до 6 месяцев.
Это предлагалось предпринимателям, у которых были:
- финансовые затруднения носили краткосрочный характер;
- прибыль бизнеса позволяла впоследствии платить кредит;
- у предпринимателя было не очень большое число кредитов.
В остальных случаях, если уменьшение выручки носит более глобальный, долгосрочный характер (например, из-за роста курса валюты), то ИП подойдет судебная реструктуризация, которая позволит рассчитаться на льготных условиях со всеми долговыми обязательствами и сохранить бизнес на плаву.
Условия реструктурирования задолженности.
Реструктуризация долгов гражданина-индивидуального предпринимателя вводится Арбитражным судом на следующих условиях:
- максимальный срок реструктуризации долгов ИП: 3 года. В такой срок предприниматель должен успеть рассчитаться со своими долгами;
- у предпринимателя есть доход, который позволит в течение 36 месяцев выплачивать долги (с учетом содержания иждивенцев, если они есть);
- процентная ставка равна или меньше ключевой ставки ЦБ;
- должник в равной степени рассчитывается со всеми кредиторами: с работниками, банками, ФНС, внебюджетными фондами, контрагентами и другими кредиторами — по утвержденному Арб. судом графику;
- план соблюдает интересы всех заинтересованных лиц в процедуре.
Что касается нормативного регулирования реструктуризации долга ИП, то в целом процедура регулируется положениями № 127-ФЗ О несостоятельности (банкротстве).
Требования к должнику
Ст. 213.13 Закона о признании несостоятельности предусматривает ряд требований к человеку, который собирается пройти процедуру реструктуризации долгов в судебном порядке:
- Отсутствие неснятой или непогашенной судимости по преступлениям экономического профиля. По факту человек мог когда-то получить судимость, но она должна быть снята на момент обращения в Арбитражный суд.
- Человек имеет постоянный доход, которого будет достаточно для расчета по долгам. На практике у предпринимателя должно оставаться ежемесячно хотя бы 50 000 рублей, чтобы полноценно рассчитаться с долгами. Нужно письменно подтвердить платежеспособность гражданина: предъявить выписки со счетов, данные о депозитах, документы о поступлениях от должников и так далее.
- Важно! Суд также принимает во внимание, сколько средств остается на проживание: у ИП не должно оставаться меньше прожиточного минимума.
- Банкротство в отношении предпринимателя не признавалось в течение последних 5 лет.
- Человек не проходил процедуру судебной реструктуризации более 8 лет.
Замечу, что на практике реструктуризация долгов вводится крайне редко, примерно в 15% всех дел о банкротстве.
Управляющий по делу о банкротстве.
В банкротстве может вводиться 2 процедуры:
- реструктуризация долгов ИП;
- реализация имущества ИП с последующим списание долгов.
Какую бы из перечисленных процедур ни ввел суд, назначается финансовый управляющий. Это ключевая фигура, без которой рассмотрение дела невозможно.
У арбитражных управляющих есть серьезные полномочия, в частности:
- контроль за ведением бюджета должника;
- контроль за заключаемыми сделками;
- проверка финансовой ситуации: будут запрошена бухгалтерская отчетность, либо проверены декларации и движение денег на счетах;
- поиск скрытого имущества;
- оспаривание действий и сделок должника;
- проведение собраний кредиторов;
- подача публикаций о ходе процедур;
- предложение плана по погашению долгов.
Важно! Юристы советуют при наличии долгов самостоятельно обратиться в суд. В 2020 году временно действовал мораторий на банкротство по инициативе кредиторов, то есть банки или ФНС не могли подать заявление о признании ИП банкротом. Срок моратория истек 8 января 2021 года.
ИП всегда может попытаться реструктурировать свои долги
- Если кредитор не идет в вопросе рассрочки долгов навстречу предпринимателю, то можно пройти процедуру реструктуризации в суде. Суд снизит размер начисленных процентов, пени и штрафов и поможет сохранить бизнес.
- Но если видно, что расплатиться не получится: ФССП списывает деньги с рабочего счета, а коллекторы не дают работать, — введение процедуры реструктуризации позволит заняться восстановлением бизнеса под защитой суда.
В рамках реструктуризации долгов:
- управляющий формирует реестр требований. Кредиторы подают документы о долгах на рассмотрение Арбитражному суду, и тот решает, законны они или нет. Например, если есть подозрения в фиктивности долга, основания будут проверяться. С другой стороны, если долги просрочены, если проценты несоразмерны займу — суд может отказать кредитору или снизить размер неустойки;
- управляющий проводит собрания кредиторов, на которых выносятся предложения по графику выплаты задолженностей. Проводится голосование;
- управляющий подает план на утверждение Арбитражного суда. Окончательное решение всегда принимает суд.
При разработке плана-графика реструктуризации в первую очередь учитывается основной долг (тело займа), а проценты, штрафы и неустойки идут в последнюю очередь. Обычно, если возможно выплатить основные долги на 75% и более, — план будет утвержден.
С момента ввода реструктуризации все долги замораживаются, кредиторы могут предъявлять претензии только в установленном порядке, через арбитражного управляющего.
Последствия реструктуризации долгов ИП.
Теперь о последствиях. Ниже перечислены основные последствия, которые наступают с момента ввода судом реструктуризации долгов.
- Недопустимость претензий по просрочкам платежей в адрес должника — только в суд, ведущий дело.
- Снятие обеспечительных мер, ранее наложенных в ФССП.
- Приостановление исполнительных производств по взысканию задолженностей.
- Снятие арестов и других ограничений.
- Отсутствие начисления штрафов, пеней и неустоек.
- Начисление процентов только по ключевой ставке регулятора.
- Необходимость уведомления кредиторов при изменениях материального или финансового положения.
- Чтобы получить новый кредит в ходе процедуры, нужно согласие финуправляющего.
- Обязательное информирование кредиторов при оформлении новых кредитов после введения реструктуризации. Должник обязан представить сведения о пройденной процедуре реструктуризации в течение 5 лет после завершения дела. Кроме того, сведения будут занесены в кредитную историю.
Спасибо что дочитали мою статью.
Пишите в комментариях как на ваш взгляд статья полезная или слишком заумная?
Больше интересных статей здесь: Банки.
Источник статьи: А знаете ли вы? Реструктуризация долгов ип. Условия, возможности и последствия.