Комплаенс представляет собой действенную систему защиты бизнеса и интересов его акционеров. Она направлена на предотвращение внешних коррупционных угроз, а также на минимизацию рисков, связанных со злоупотреблениями полномочиями и неэффективным управлением со стороны руководства компании.
Сущность и ключевые определения
В рамках комплаенс-менеджмента принято выделять несколько базовых понятий:
- Комплаенс (узкое толкование) – обеспечение соответствия деятельности организации, независимо от её формы собственности, требованиям антикоррупционного законодательства.
- Комплаенс (широкое толкование) – комплексное соблюдение не только законов, но и всех регулятивных норм, внутренних правил, отраслевых стандартов и этических кодексов.
- Комплаенс-аудит – это систематическая и независимая проверка деятельности компании на предмет её соответствия законодательным и регулятивным требованиям, а также внутренним политикам.
Сфера применения и цели комплаенс-аудита
Объектами комплаенс-аудита чаще всего становятся государственные структуры, органы региональной и муниципальной власти, а также любые организации, использующие бюджетные средства. Это касается и государственных предприятий, и компаний с государственным участием, и частных фирм, активно взаимодействующих с госорганами.
Главная цель такого аудита – выявление нарушений закона в процессе формирования и расходования как государственных, так и корпоративных средств, а также обнаружение фактов коррупции в отношениях с чиновниками и должностными лицами.
Международный контекст и его влияние
В условиях глобализации значение комплаенс-программ резко возросло. Это связано с ужесточением международного антикоррупционного законодательства, такого как американский Закон «О борьбе с коррупцией за рубежом» (FCPA) 1977 года и британский Закон «О взяточничестве» 2010 года.
Обратите внимание: Основные этапы создания сайта.
Мировая практика знает множество случаев привлечения к ответственности крупных международных корпораций за нарушения этих нормативных актов.Для российских компаний соблюдение зарубежных норм комплаенса стало насущной необходимостью. Эти правила формируют систему требований со стороны иностранных партнёров и государств к своим контрагентам, в том числе в России. Согласно им, проводится тщательная проверка (due diligence) всех организаций и лиц, работающих по договорам с иностранной компанией, подпадающей под действие данных законов.
Такой мониторинг включает оценку коррупционных рисков, которые могут возникнуть при взаимодействии контрагента с государственными органами (например, при лицензировании, госзакупках, тендерах), а также анализ наличия у партнёра эффективной внутренней системы противодействия коррупции.
Потенциальные риски и последствия нарушений
Для организаций, уличенных в несоблюдении международных антикоррупционных стандартов, последствия могут быть крайне серьёзными:
- Необратимая потеря деловой репутации на международном уровне.
- Крупные штрафные санкции для физических и юридических лиц, а также попадание в «чёрные списки», что ведёт к ограничению или прекращению деловых отношений.
- Существенное снижение инвестиционной привлекательности для зарубежных инвесторов.
Больше интересных статей здесь: Бизнес.
Источник статьи: Основные понятия комплаенс менеджмента.