Что такое возвратный лизинг и с чем его едят

Возвратный, или обратный лизинг что это?

Это финансовая операция, в которой лизингополучатель продаёт автомобиль лизингодателю при условии, что лизингополучатель сразу после сделки сдаст автомобиль в аренду лизингодателю. По возвратному лизингу можно продавать: здания, транспортное средства, спецтехнику.



Лизинговая компания, приобретая имущество, будет обязательно его оценивать  по нескольким параметрам: по степени износа и возможности последующей продажи на вторичном рынке.

Что такое возвратный лизинг и с чем его едят

Как все происходит?

Сделка является достаточно рискованной, но если не допускать ошибок, то обе стороны могут извлечь определенную выгоду:

  • Продавец продает имущество(автомобиль), а лизинговая компания приобретает имущество(автомобиль)
  • Купля-продажа и передача имущества оформляются одновременно.
  • Лизинговая компания оплачивает стоимость  продавцу и получает право собственности.
  • Лизинговая компания передает автомобиль в лизинг обратно продавцу.

Объектами лизинга могут выступать не только автомобили, но и недвижимость, различное оборудование. При этом следует учитывать, что для каждого объекта будет использована своя, определенная схема лизинга.

Что такое возвратный лизинг и с чем его едят

В чем смысл всей этой движухи?

Возвратный лизинг является альтернативой залоговым кредитам и займам.

При этом:

  • лизингополучатель(продавец) снимает с баланса своей компании имущество(автомобиль), но продолжает им  пользоваться
  • переводит лизинговые платежи в статью затрат — так происходит снижение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.
  • Продавец в праве тратить средства, которые он получил от продажи имущества, на собственные нужды по своему усмотрению например: увеличивает оборотные средства или может обновить производство и т.д.

Сроки сделки варьируются в зависимости от типа ТС. Они могут составлять от полугода до 5 лет.

Обратный лизинг не следует сравнивать с кредитом под залог, поскольку при заключении договора не указывается никакой информации о том, что авто является залоговым имуществом.

Что такое возвратный лизинг и с чем его едят

А как же физическое лицо?



Для физического лица так же есть предложение на рынке и их не мало!

Основные преимущества, которые получает физическое лицо при оформлении сделки по возвратному лизингу:

  • решения от лизингодатель по сделке принимаются очень быстро
  • высокая экономия по уплате налога на прибыль
  • также можно сэкономить некоторую часть средств по НДС
  • осуществляется амортизация в ускоренном режиме
  • по договоренности с лизингодателем возможна отсрочка платежа
  • пакет документов для предоставления минимален

Чтобы заключить договор, физическое лицо должно предъявить документы:

  1. Паспорт
  2. Наличие ПТС подтверждающая, что автомобиль находиться в полной собственности у гражданина.
Что такое возвратный лизинг и с чем его едят

Есть ли подвох?

После заключения договора возвратного лизинга продавец(лизингополучатель) не может полностью распоряжаться имуществом так как оно будет теперь находится в собственности лизинговой компании.

Лизинговые компании находятся под пристальным вниманием налоговых служб из-за высокой вероятности недобросовестных сделок.

Что такое возвратный лизинг и с чем его едят

А может, лучше кредит?

Чтобы получить кредит, любая компания или физическое лицо  должна соответствовать некоторым из нижеперечисленных жестких критериев:

  • юридическое лицо должно существовать не менее года
  • иметь стабильный доход не иметь отрицательной кредитной истории
  • не иметь налоговых долгов не быть на стадии банкротства или ликвидации
  • представить гарантии возвратности кредитных средств
  • физическое лицо должно подтвердить свои доходы быть официально трудоустроенным
  • не иметь плохой кредитной истории или просроченных платежей по кредитным обязательствам

В случае с возвратным лизингом таких требований, как правило, нет.

Обратите внимание: Авто-Лизинг головного мозга, или как это работает?.

У лизинговой компании риск по договору возвратного лизинга значительно ниже, чем у банка. Если продавец не сможет выплачивать ежемесячные платежи, то лизинговой компании не нужно будет взыскивать имущество — оно и так уже у нее в собственности.



На современном рынке, среди малых, средних и крупных организаций, возвратный лизинг пользуется огромным спросом. Преимущества понятны так что обычный гражданин или  юридическое лицо может оформить финансовую аренду транспортного средства.

А вы уже попробовали возвратный лизинг? Поделитесь в комментариях, с каким имуществом вы это проделали.

Больше интересных статей здесь: Банки.

Источник статьи: Что такое возвратный лизинг и с чем его едят.


Закрыть ☒