Изображение взято из открытых источниковВ условиях экономической нестабильности и снижения процентных ставок по банковским депозитам до уровня около 4% годовых, многие ищут альтернативные способы сохранить и приумножить свои сбережения. Одним из таких эффективных инструментов является Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС). В этой статье мы подробно разберем, как с его помощью можно достичь потенциальной доходности до 19% годовых.
Прежде всего, важно понимать, что ИИС — это не сомнительная схема, а полностью легальный финансовый инструмент, поддерживаемый государством. Он предназначен в первую очередь для официально трудоустроенных граждан, которые являются налогоплательщиками.
Хотя информации об ИИС в сети достаточно много, в этом материале мы постараемся структурировать знания и объяснить все ключевые аспекты простым и доступным языком.
Суть и принцип работы ИИС
По своей сути, открытие ИИС напоминает оформление банковского вклада. Процесс максимально упрощен: через мобильное приложение выбранного банка или брокера за несколько кликов открывается счет, на который вносятся средства. Однако, в отличие от обычного депозита, простое размещение денег на ИИС приносит в среднем 6–7% годовых только при условии их дальнейшего инвестирования.
Главное преимущество ИИС — государственная поддержка в виде налогового вычета. Государство возвращает инвестору 13% от суммы, внесенной на счет в течение года, но не более чем с 400 000 рублей. Этот возврат осуществляется из ранее уплаченного вами НДФЛ.
Простой расчет: если вы внесли на ИИС 100 000 рублей и официально трудоустроены, то можете получить от государства 13 000 рублей (13%). Плюс к этому, ваши 100 000 рублей, будучи инвестированными, могут приносить, например, 6–7% годовых. Таким образом, совокупная потенциальная доходность может достигать 13% + 6% = 19% годовых.
Детали и механизмы: как это работает
Чтобы понять, откуда берутся дополнительные проценты, нужно разобраться в устройстве ИИС. По своей сути, это специализированный брокерский счет. Он открывается у лицензированного брокера (часто эту роль выполняют крупные банки, такие как Сбербанк или Тинькофф). На этом счете вы можете покупать различные финансовые инструменты: акции, облигации, валюту и другие активы.
Откуда берутся 6–7% годовых?
Право на налоговый вычет в 13% дает сам факт внесения денег на ИИС. Однако чтобы эти деньги начали «работать» и приносить дополнительный доход, их необходимо инвестировать. Один из самых надежных и популярных инструментов для этого — облигации федерального займа (ОФЗ).
ОФЗ — это долговые ценные бумаги, с помощью которых государство привлекает заемные средства. Покупая их, вы, по сути, даете деньги в долг государству, а оно обязуется выплачивать вам проценты (купонный доход) и вернуть номинальную стоимость облигации в установленный срок. В текущих условиях (на момент написания статьи — октябрь 2020 года) можно найти привлекательные предложения, например, облигацию ОФЗ 26233 с доходностью около 6.4% годовых.
Это упрощенное объяснение. Тема облигаций обширна и требует отдельного изучения для понимания всех нюансов.
Важные ограничения и «подводные камни»
Как и любой инвестиционный инструмент, ИИС имеет свои особенности и риски, которые необходимо учитывать:
- Риск потери средств. В отличие от банковских вкладов, которые застрахованы государством на сумму до 1,4 млн рублей, инвестиции на ИИС не страхуются. Стоимость купленных активов, включая облигации, может колебаться. Например, в кризис 2014 года цены на облигации значительно падали.
- Срок блокировки. Чтобы получить и сохранить право на налоговый вычет, счет должен действовать минимум 3 года. Досрочное закрытие возможно, но в этом случае полученный ранее налоговый вычет придется вернуть государству с уплатой штрафных процентов.
- Лимит на вычет. Максимальная сумма взноса, с которой можно получить 13% за год, составляет 400 000 рублей.
- Отложенный возврат. Налоговый вычет возвращается не сразу, а в следующем календарном году после внесения средств на ИИС.
- Зависимость от уплаченных налогов. Вы можете вернуть только ту сумму, которую фактически уплатили в бюджет в виде НДФЛ за предыдущий год. Это возврат ваших же налогов, а не безвозмездная выплата.
- Необходимость базовых знаний. Прежде чем инвестировать, стоит разобраться в основах: что такое облигации, как они работают, какие бывают риски.
Неоспоримые преимущества
Несмотря на риски, преимущества ИИС в связке с надежными инструментами, такими как ОФЗ, весьма значительны:
- Повышенная доходность. Доходность по ОФЗ, как правило, выше, чем по банковским вкладам с сопоставимым уровнем надежности.
- Налоговые льготы. Купонный доход по государственным облигациям не облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).
- Потенциал роста. Если за три года экономическая ситуация улучшится, рыночная цена ваших облигаций может вырасти, что принесет дополнительную прибыль (правда, с этой прибыли уже придется заплатить 13% налога).
- Запас прочности. Даже в случае временного падения цен на облигации, совокупная доходность от купонов и налогового вычета часто позволяет остаться в плюсе по сравнению с обычным банковским вкладом.
Наглядный пример: расчет доходности за три года
Рассмотрим гипотетический пример для наглядности. Допустим, Василий зарабатывает 40 000 рублей в месяц (480 000 рублей в год) и платит НДФЛ в размере 62 400 рублей ежегодно. Он решает ежегодно вносить на ИИС по 200 000 рублей и инвестировать их в ОФЗ с доходностью 6% годовых.
Первый год: На счету 200 000 руб. + доход от облигаций 12 000 руб. = 212 000 руб. (реинвестируется).
Второй год: Василий вносит еще 200 000 руб. и получает налоговый вычет за первый взнос: 200 000 * 13% = 26 000 руб. (наличными). На счету теперь 412 000 руб. (212 000 + 200 000). Годовой доход от облигаций: 24 720 руб. Итого на ИИС: 436 720 руб.
Третий год: Василий получает вычет за второй взнос — еще 26 000 руб. наличными. Новых взносов не делает. Доход от облигаций с суммы 436 720 руб. составляет 26 203 руб. Итого на ИИС: 462 923 руб.
Дополнительный сценарий: Предположим, за три года рыночная цена купленных облигаций выросла на 10%. С суммы вложений 400 000 руб. это дает дополнительную прибыль в 40 000 руб., с которой удерживается налог 13% (5 200 руб.).
Итог за три года:
На ИИС: 462 923 руб.
Наличными (вычеты): 52 000 руб.
Прирост стоимости облигаций (после налога): 34 800 руб.
Общая сумма: 400 000 (вложения) + 62 923 (проценты) + 52 000 (вычеты) + 34 800 (рост цены) = 549 723 руб.
Чистый доход за три года: 149 723 руб. Итоговая доходность за период — около 37%.
Выводы и итоги
Инвестирование в облигации через ИИС, безусловно, сопряжено с рисками, и гарантировать прибыль невозможно. Однако механизм налогового вычета существенно повышает общую привлекательность и потенциальную доходность этой стратегии.
В текущих условиях доходность на уровне 19% годовых по надежным инструментам — это редкое предложение. Альтернативы часто скрывают большие комиссии или риски, как, например, некоторые программы инвестиционного страхования жизни.
Открытие ИИС и грамотное распределение в него части свободных средств — это разумный шаг для диверсификации savings. Это не только возможность получить повышенную доходность, но и ценный опыт, финансовые знания, которые расширят ваши возможности в будущем.
В качестве заключения
Помимо ИИС и облигаций, существуют и другие инструменты для размещения свободных средств, например, накопительные счета или карты с процентом на остаток (как у Тинькофф Банка), которые обеспечивают высокую ликвидность и дополнительные бонусы.
Важно подходить к инвестициям осознанно, изучать информацию и, при необходимости, консультироваться с финансовыми советниками. Надеемся, этот материал был для вас полезен и поможет принять взвешенное финансовое решение.
Дополнительные материалы для изучения:
• Что такое облигации и как они работают
• Детальный анализ движения денежных средств в инвестициях
• Законные способы оптимизации личных финансов