Какие налоги ждут бизнес в 2025 году: важные обновления

Содержание

Давайте разберемся, какие налоговые изменения коснутся предпринимателей в 2025 году и как к ним подготовиться.

Что ждет юрлиц и ИП на упрощенной системе

Упрощенная система налогообложения приятна тем, что никто фактически не обязан платить НДС. С 1 января 2025 года эта ситуация изменится.

Индивидуальные предприниматели и упрощенные компании с годовым доходом более 60 миллионов фунтов стерлингов будут платить как упрощенный налог, так и НДС. В этом случае вы можете выбрать один из нескольких вариантов:

  • Ставка упрощенного налога + НДС для годового дохода от 60 до 250 миллионов песо составляет 5%, при этом НДС не подлежит вычету;

  • Налог по упрощенной системе налогообложения + налог на добавленную стоимость, ставка налога составляет 7% для доходов от 250 до 450 миллионов песо, налог на добавленную стоимость не подлежит вычету;

  • Упрощенная система налогообложения + НДС, ставка налога 20%, НДС можно вычесть.

В то же время пониженные налоговые ставки лишают предпринимателей возможности претендовать на вычет. Если ваша наценка меньше, возможно, будет удобнее использовать пониженную ставку НДС. Если повышение цены велико, выгоднее использовать вычет входного НДС, чем снижать ставку налога.

Что делать, если доход меньше 60 миллионов? Дальше можно смело работать по старой схеме: компании и индивидуальные предприниматели с годовым доходом менее £60 млн, использующие упрощенный налоговый режим, остаются освобожденными от НДС.

Как подготовиться к оплате НДС

Если выручка вашей компании превысит 60 миллионов фунтов стерлингов в 2024 году, вам придется заплатить НДС в 2025 году. Помимо уплаты более высоких налогов, вам также необходимо:

  • Сдавать отчеты ежеквартально;

  • Рассмотрите возможность повышения цен, чтобы избежать убытка из-за более высоких налогов;

  • Укажите НДС в квитанции.

Не бойтесь этого последнего момента — вам не нужно покупать новый кассовый аппарат. Как только будет издан приказ ФНС, на кассах АТОЛ появятся прошивки со ставкой налога 5% и 7%, а НДС уже 20.

Задача бизнеса проста – следить за выходом обновлений программного обеспечения кассового аппарата и менять прошивку на последнюю версию.

Обратите внимание: Как разработать и использовать бизнес-план.

С помощью автоматизированных сервисов АТОЛ это можно сделать легко и быстро всего в несколько кликов мышки.

Что ждет компании на общей системе

Налог на прибыль организаций в рамках общей системы налогообложения был увеличен с 20% до 25%. Ранее налог не распространялся на ИТ-компании, признанные Минцифры и имеющие право на продажу российской продукции. Теперь они тоже готовы платить, но меньше других – 5%.

Также в новом году вступит в силу глава 33.1 Налогового кодекса «Налог на туризм». Это коснется владельцев гостиниц и других объектов временного проживания.

Важно отметить, что налог является муниципальным налогом. Оплата требуется только в случае выставления соответствующего счета властями конкретного района. Ставка налога составляет 1% от стоимости проживания, но не менее 100 рублей в сутки.

Как на бизнес повлияет прогрессивная шкала НДФЛ

С 1 января 2025 года ставка налога на доходы физических лиц до 2,4 млн рублей в год останется на прежнем уровне — 13%. К доходам, превышающим эту сумму, применяются прогрессивные стандарты.

Напоминаем, что НДФЛ с заработной платы исчисляется, удерживается и перечисляется в бюджет работодателем. Предприятиям следует рассмотреть новые стандарты, когда дело доходит до отчислений сотрудников.

Еще больше полезной информации для продавцов, покупателей и налогоплательщиков ищите в нашем блоге.

Реклама ООО «АТОЛ», ИНН: 5010051677

Налоги Экономика Финансы 2025 Бизнес Предпринимательство Текст Длинная статья Блог компании 2

Больше интересных статей здесь: Бизнес.

Источник статьи: Какие налоги ждут бизнес в 2025 году: важные обновления.