Кредитный потребительский кооператив (КПК) представляет собой объединение граждан или юридических лиц, созданное для совместного решения финансовых задач. Согласно Федеральному закону № 109 (ст. 3, п. 1), КПК является некоммерческой организацией. Для его создания необходимо объединение как минимум 15 физических лиц, 5 организаций или 7 участников в смешанном составе.
Цели создания КПК
Историческим прообразом современных КПК можно считать кассы взаимопомощи. Основная идея заключается в формировании общего денежного фонда за счет взносов участников, из которого впоследствии выделяются средства на финансирование конкретных нужд членов кооператива. Займы предоставляются под процент на определенные цели.
К примеру, в аграрном кооперативе фермеры могут получить средства на посевную кампанию, а вернуть их после продажи урожая. Если у вас возникают сложности с формулировкой уставных документов, можно обратиться за профессиональной помощью в компанию «Финтегра», которая специализируется на юридическом сопровождении и оформлении документов для кооперативов.
Важно понимать, что получить заем в КПК могут исключительно его члены. Процентные ставки часто сопоставимы с банковскими или немного выше, однако сама процедура получения средств значительно проще. Вложения в кооператив приносят доход, размер которого регулируется и ограничивается на уровне 1,8 от ключевой ставки ЦБ РФ. КПК имеют право привлекать средства от организаций, но не от физических лиц, не являющихся пайщиками. Такая форма объединения облегчает финансирование бизнес-проектов, строительства или развития сельского хозяйства.
Основные задачи и функции КПК
Деятельность кредитного потребительского кооператива сосредоточена вокруг двух ключевых функций:
- Аккумулирование финансовых ресурсов: прием членских взносов, формирование фонда взаимопомощи, а также привлечение иных средств в рамках, разрешенных законодательством и уставом кооператива.
- Эффективное размещение капитала: предоставление займов членам кооператива на установленных условиях и инвестирование средств с целью получения дохода для всей организации.
Главная цель руководства КПК — грамотное управление средствами пайщиков, чтобы по итогам финансового года обеспечить прибыль. Для достижения этой цели закон (ФЗ № 190) разрешает кооперативам осуществлять иные виды деятельности, прямо способствующие реализации основной миссии КПК.
Более детально изучить возможности потребительских кооперативов можно на бесплатной консультации в компании «Финтегра». Специалисты подробно расскажут о том, как открыть кредитный потребительский кооператив. Каждый КПК обязан вести бухгалтерский учет, иметь расчетный счет и состоять в саморегулируемой организации (СРО). Все эти процедуры надежнее выполнять при поддержке опытных экспертов.
Правовое регулирование деятельности КПК
Несмотря на некоммерческий статус, КПК осуществляет финансовые операции, поэтому его деятельность строго регламентирована законодательством и нормативными актами Банка России. Базовые принципы работы изложены в Федеральном законе № 190 «О кредитной кооперации» от 18.07.2009. Вся финансовая отчетность должна регулярно предоставляться в Центральный банк РФ.
Непосредственный контроль за работой кооперативов осуществляют саморегулируемые организации (СРО КПК). Согласно статье 35 (п.1) ФЗ № 190, каждый кооператив обязан вступить в СРО в течение трех месяцев с момента государственной регистрации. Рекомендуется сделать это как можно скорее, поскольку до принятия в СРО кооператив не имеет права принимать денежные средства от пайщиков и регистрировать новых членов (п.5 ст.35 ФЗ № 190).
Также важно отметить, что для КПК запрещено применение упрощенных способов ведения налоговой отчетности (п.5 ст.6 ФЗ № 402). Закон «О бухгалтерском учете» отдельно оговаривает, что функции руководителя и главного бухгалтера не могут выполняться одним лицом. С 1 января 2019 года все кредитные кооперативы обязаны вести учет по единому плану счетов (ЕПС).
Стоит подчеркнуть, что практически каждый аспект функционирования потребительского кооператива детально прописан в законе. Это сделано для защиты прав вкладчиков и предотвращения создания финансовых пирамид. Однако разобраться во всем объеме нормативных требований новичкам бывает сложно. Поэтому наша компания предлагает услугу по приобретению полного пакета документов, составленного в строгом соответствии со всеми правилами и готового к использованию уже через 5 дней.
Пошаговая инструкция по регистрации КПК
Специальных требований к учредителям и членам КПК не так много. Ключевое ограничение касается руководства: лица с непогашенной судимостью или находящиеся под следствием не могут управлять финансовой деятельностью кооператива.
Обратите внимание: Кредитка vs потребительский кредит: какие плюсы и минусы у каждого варианта и что больше подойдет вам.
Если вы решили пройти процедуру регистрации самостоятельно, вам поможет следующее пошаговое руководство.- Выбор специализации. На первом общем собрании необходимо определить основное направление деятельности кооператива. КПК могут поддерживать фермеров, предпринимателей или обычных граждан. Этот шаг важен, так как правила для кооперативов разной направленности отличаются. Например, сельскохозяйственные КПК регулируются отдельным законом «О сельскохозяйственной кооперации», а все остальные — законом «О кредитной кооперации».
- Проведение учредительного собрания. В собрании должны участвовать не менее 15 физических лиц или представителей 5 юридических лиц. На нем утверждается Устав, избирается руководящий состав, назначается главный бухгалтер и принимается окончательное решение о регистрации КПК.
- Подготовка документов. Требуется собрать полный пакет документов, включающий Устав, Протокол общего собрания (Решение), Приказы о назначении руководителя и главного бухгалтера, а также другие бумаги. Точный перечень можно уточнить у специалистов компании «Финтегра».
- Государственная регистрация. Необходимо подготовить заявление по установленной форме, заверить его у нотариуса и подать вместе с полным пакетом документов в регистрирующий орган (ФНС).
- Разработка финансовой модели. На общем собрании члены кооператива устанавливают ключевые финансовые параметры: процентные ставки по вкладам и займам, максимальные суммы кредитования, размер вступительного и паевого взносов. Также определяются правила приема новых членов, права и обязанности пайщиков, зоны ответственности органов управления.
- Вступление в СРО. Члены кооператива выбирают саморегулируемую организацию для вступления. Актуальный список СРО размещен на сайте Банка России. Сельскохозяйственным кооперативам перед этим необходимо вступить в ревизионный союз.
- Формирование капитала. После завершения всех регистрационных этапов начинается сбор членских и паевых взносов. Часть этих средств покрывает административные расходы и госпошлины, остальная сумма формирует уставный капитал и фонд взаимопомощи КПК.
- Создание официального сайта. Каждый КПК обязан иметь сайт, где будет публиковаться информация о финансовой деятельности, новости и важные объявления для участников кооператива.
- Работа с БКИ. Кредитный потребительский кооператив должен заключить договор с одним из Бюро кредитных историй и передавать туда данные о своих заемщиках.
- Регистрация в ЦБ РФ. Кооперативу необходимо зарегистрировать личный кабинет на официальном сайте Центрального банка. Через этот кабинет будет осуществляться сдача отчетности, а также получение предписаний и уведомлений от регулятора.
Ошибка на любом из этих этапов может привести к необходимости начинать процесс заново. Наиболее надежный путь — пройти все шаги под руководством опытного специалиста или заказать полное оформление документов в профильной компании.
Преимущества и недостатки кредитных кооперативов
Изучив пошаговую инструкцию, можно составить общее представление о процессе. Теперь рассмотрим ключевые преимущества этой формы объединения:
- Кооперативы способствуют развитию регионов и поддержке локального предпринимательства.
- Они стимулируют экономику, помогают малому и среднему бизнесу, создают новые рабочие места.
- У члена кооператива шансы получить срочный заем значительно выше, чем в банке, а условия — выгоднее, чем в микрофинансовых организациях (МФО).
- Для получения средств не требуется собирать объемный пакет документов или искать поручителей.
- Любой участник вправе свободно выйти из кооператива и забрать свой паевой взнос.
- Существует больше гибкости при погашении займа, в случае трудностей можно договориться о реструктуризации долга.
- Доходность по вкладам часто превышает банковскую, при этом минимальная сумма для вступления может быть невысокой.
Однако у КПК есть и определенные недостатки, которые важно учитывать:
- Вклады пайщиков не застрахованы государственной системой страхования вкладов (АСВ).
- Процентные ставки по займам в некоторых случаях могут быть выше, чем по специальным банковским программам.
- Членам кооператива необходимо самостоятельно контролировать деятельность его руководства и ответственно подходить к вопросам инвестирования.
- В случае убытков кооператива может возникнуть необходимость внесения дополнительных средств для покрытия потерь.
Несмотря на наличие минусов, преимущества КПК очевидны. Важно помнить, что членство в кооперативе накладывает на участника долю ответственности. Необходимо активно участвовать в жизни объединения: посещать собрания, изучать документацию и контролировать использование общих средств.
Заключение
Кредитный потребительский кооператив остается актуальной и удобной формой коллективного финансирования, доступной как для граждан, так и для компаний. Вступить в КПК можно, имея даже небольшие свободные средства, и постепенно наращивать свой пай, увеличивая сбережения. При этом всегда есть возможность оперативно получить финансирование на развитие бизнеса или другие личные нужды.
Оперативно зарегистрировать кредитный потребительский кооператив, сформировать необходимый пакет документов или заказать комплексное юридическое сопровождение можно в компании «Финтегра». Наши ключевые преимущества — многолетний опыт, команда экспертов и глубокое знание законодательной базы, что поможет вам эффективно организовать работу кооператива.
Для получения бесплатной консультации звоните по номеру: +7(499)877-59-20
Больше интересных статей здесь: Банки.
Источник статьи: Как открыть кредитный потребительский кооператив?.