Что такое ИИС и зачем он нужен
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет, который предоставляет инвесторам уникальные налоговые льготы. В отличие от обычного брокерского счета, ИИС позволяет не только покупать акции, облигации и другие ценные бумаги, но и получать существенные налоговые преимущества. Именно возможность вернуть часть уплаченных налогов или освободить доход от налогообложения делает этот инструмент столь популярным среди частных инвесторов. Государство создало эту программу для стимулирования долгосрочных инвестиций и привлечения средств граждан на финансовый рынок.
Два типа налоговых вычетов по ИИС
Для ИИС законодательство предусматривает два основных типа налоговых льгот, каждый из которых подходит для разных финансовых ситуаций инвестора.
- Вычет типа А (на взносы). Этот вариант позволяет инвестору ежегодно возвращать 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение года. Максимальная сумма взноса для расчета вычета — 400 000 рублей в год, соответственно, максимальный возврат составляет 52 000 рублей. Ключевое условие: у инвестора должен быть официальный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, так как вычет возвращается именно из уплаченного подоходного налога.
- Вычет типа Б (на доход). Этот тип вычета освобождает всю прибыль, полученную по операциям на ИИС, от уплаты НДФЛ (13%). Это особенно выгодно для инвесторов, которые рассчитывают на значительный рост стоимости активов. Важное ограничение: счет должен быть открыт не менее трех лет, а воспользоваться льготой можно только один раз — при закрытии счета по истечении этого срока.
Важное правило: Независимо от выбранного типа, ИИС должен действовать минимум три года. Если закрыть счет раньше, все полученные налоговые вычеты придется вернуть государству. Вычет типа А можно оформлять каждый год при наличии налогооблагаемого дохода, а вычет типа Б применяется однократно по итогам трехлетнего периода.
Как оформить налоговый вычет по ИИС в Тинькофф
Процедура получения налоговой льготы зависит от выбранного типа ИИС.
Оформление вычета типа А (на взносы)
Для возврата 13% от внесенных средств инвестору необходимо обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС). Брокер Тинькофф в этом процессе выступает лишь как поставщик информации, непосредственное оформление ложится на плечи клиента. Основные шаги:
- По окончании календарного года запросить у Тинькофф брокера справку о внесенных на ИИС средствах.
- Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать онлайн на сайте ФНС или через специальные сервисы, процесс занимает около 30 минут.
- Подать декларацию вместе со справкой от брокера и заявлением на вычет в налоговую инспекцию (лично, по почте или через личный кабинет на сайте ФНС).
- После проверки документов налоговая перечислит денежные средства на ваш банковский счет.
Оформление вычета типа Б (на доход)
Этот процесс гораздо проще и практически не требует действий от инвестора. После того как ИИС просуществовал три года и вы решили его закрыть, брокер Тинькофф самостоятельно учтет эту льготу. При выводе денег со счета вам будет доступна вся сумма прибыли без удержания 13% налога. Никаких походов в налоговую и заполнения деклараций не требуется. Этот тип идеально подходит тем, у кого нет официального дохода, облагаемого НДФЛ, или кто ожидает высокой доходности от инвестиций.
Какой тип вычета выбрать?
Однозначного ответа нет, все зависит от вашей финансовой ситуации и инвестиционной стратегии.
- Вычет типа А выгоден, если у вас есть стабильный официальный доход и вы платите НДФЛ. Он позволяет ежегодно возвращать часть налогов, что похоже на гарантированную доходность к внесенным средствам.
- Вычет типа Б предпочтителен, если у вас нет налогооблагаемого дохода или вы планируете агрессивную инвестиционную стратегию с целью получить высокую прибыль, которую затем хотите вывести без уплаты налога.
Некоторые инвесторы используют комбинированную стратегию: сначала несколько лет получают вычет типа А, а затем, по истечении трех лет, меняют тип счета на Б, чтобы при закрытии освободить накопленную прибыль от налога.
Альтернатива: где еще можно открыть ИИС?
Помимо Тинькофф, на рынке работает множество надежных брокеров, предлагающих выгодные условия для открытия ИИС. Одним из лидеров является БКС Брокер — компания с 25-летней историей, которая предоставляет клиентам комплексные условия для инвестирования:
- Широкая сеть офисов по всей России для очного обслуживания.
- Профессиональная служба поддержки, способная помочь с любыми вопросами по инвестициям.
- Конкурентно низкие комиссии за торговые операции.
- Удобное и функциональное мобильное приложение для управления портфелем.
- Возможность удаленного открытия ИИС за несколько минут.
- Деятельность строго регулируется Центральным банком РФ.
- Оперативный вывод средств на карты любых банков.
Кроме того, БКС Брокер активно развивает образовательные ресурсы для инвесторов. На их платформах можно найти аналитику, обучающие материалы, вебинары и рекомендации экспертов, что особенно ценно для начинающих.
Как открыть ИИС в БКС Брокере
Процесс открытия счета максимально упрощен и не требует визита в офис:
- Перейдите на официальный сайт БКС Брокера.
- Заполните онлайн-заявку, указав свой номер телефона и согласившись с условиями.
- Предоставьте электронные копии необходимых документов (паспорт, ИНН).
- После проверки данных счет будет открыт, и вы сможете начать инвестировать.
Таким образом, выбор брокера для ИИС — это вопрос личных предпочтений, касающихся комиссий, удобства интерфейса и дополнительных сервисов. И Тинькофф, и БКС Брокер являются надежными и технологичными компаниями, способными помочь в достижении ваших финансовых целей.
Полезные ресурсы для инвесторов
Для тех, кто хочет глубже погрузиться в тему инвестиций и финансовой грамотности, рекомендуем следующие ресурсы (обратите внимание, что некоторые из них могут находиться в стадии активного развития):
- Наш основной сайт: https://intellectis.ru/ — здесь публикуются бизнес-идеи, советы по заработку, обзоры книг и истории успеха.
- Группа ВКонтакте: https://vk.com/intellectisfinance — анонсы, опросы и обсуждения актуальных финансовых тем.
- Телеграм-канал: https://t.me/joinchat/AAAAAET8U0H_8fLINCMlhw — оперативные новости и аналитика.
- Группа в Одноклассниках: https://ok.ru/group/57530337263755 — еще одна площадка для общения.
Подписывайтесь, чтобы быть в курсе обновлений и новых материалов!