На недавней пресс-конференции, посвященной денежно-кредитной политике, председатель Центрального банка Эльвира Набиуллина сделала важное заявление. По её словам, уже в 2024 году может быть запущена новая программа — ИИС третьего типа (ИИС-3), которая призвана заменить существующие форматы ИИС-1 и ИИС-2.
Согласно планам регулятора, ИИС-3 будет объединять налоговые льготы, характерные для обоих предыдущих типов счетов. Ключевой момент: после введения этой новой системы открытие счетов ИИС-1 и ИИС-2 станет невозможным. При этом уже действующие счета продолжат свою работу на прежних условиях. Однако если инвестор решит открыть новый ИИС-3, его старые счета ИИС-1 или ИИС-2 будут автоматически закрыты.
Центробанк видит в этой реформе способ привлечения на фондовый рынок долгосрочных, «длинных» денег от частных лиц. Однако автор статьи выражает сомнения в эффективности такого подхода и считает, что прямого выхода массового инвестора на рынок может и не произойти.
Источник: https://quote.rbc.ru/news
Сомнительные преимущества ИИС-3: разбор предложенных нововведений
На текущий момент концепция ИИС-3 выглядит «сырой», и её явные преимущества для инвестора неочевидны. Рассмотрим заявленные особенности.
1. Отсутствие лимита на взносы
Это преимущество представляется весьма спорным. С практической точки зрения, мало кто видит смысл ежегодно вносить на ИИС-1 сумму, превышающую 400 тысяч рублей, необходимую для получения максимального налогового вычета в 52 тысячи рублей.
Если у инвестора есть свободные средства сверх этой суммы, более рациональным может быть их размещение на обычном брокерском счете. Это, кстати, дает преимущество при долгосрочном владении акциями (более 3 лет) в виде освобождения от налога на прибыль. Альтернативой также может быть открытие ИИС-1 на имя близкого родственника для получения дополнительного вычета. Замораживать же прибыль на ИИС, не получая с неё вычетов и не имея льгот по долгосрочному владению, не имеет особого смысла.
Изображение от Vectorjuice — Freepik.com
2. Увеличенный срок владения и частичный вывод
Предполагается, что срок владения средствами на ИИС-3 составит от 5 до 10 лет с возможностью частичного вывода в исключительных обстоятельствах. Однако неясно, какие конкретные выгоды это сулит частному инвестору, особенно тому, кто уже сформировал долгосрочный портфель на ИИС-1.
Каждый грамотный инвестор знает о необходимости финансовой подушки безопасности.
Обратите внимание: Почему жизнь за городом подходит не всем. Что заставило меня начать строить свой дом..
Её размер определяется индивидуально.Читать про финансовую подушку
Даже в случае непредвиденных ситуаций инвестору со счетом ИИС-1, открытым более трех лет назад, спокойнее: он может снять часть или всю сумму в любой момент, не возвращая ранее полученные налоговые вычеты. После этого счет закроется, активы переведут на обычный брокерский счет (иногда с существенной комиссией), и возможность получать вычеты будет утрачена до открытия нового счета, что после 2024 года станет невозможным для ИИС-1/2.
Изображение Jcomp — Freepik.com
Механизм вывода средств из ИИС-3 по «тяжелым жизненным обстоятельствам» также вызывает много вопросов:
- Как будет выглядеть эта процедура? Как подтвердить такие обстоятельства? Будет ли утвержден их официальный перечень?
- Не превратится ли это в лазейку для недобросовестных участников, которые смогут выводить деньги без уплаты НДФЛ, а затем возвращать их обратно для повторного получения вычета?
- Потребуются ли нотариально заверенные справки или обширный пакет документов для подтверждения каждого случая?
Вопросов много, а ответов пока нет. Опасение вызывает и то, что закон будут принимать депутаты, которые сами могут не быть пользователями ИИС. Хорошо, если они прислушаются к мнению инвестиционного сообщества.
Главный вывод: время действовать
Однозначно можно сказать следующее: после запуска ИИС-3 возможность открыть ИИС-1 или ИИС-2 исчезнет навсегда.
Пока есть время — его стоит использовать. Открыть счет одного из двух действующих типов имеет смысл уже сейчас, даже если не планируется его немедленное пополнение. Как говорится, «забронировать» возможность. Ведь потом эта опция может стать недоступной.
Читать больше здесь
А что вы думаете о грядущих изменениях? Какие стимулы, на ваш взгляд, могли бы действительно мотивировать к долгосрочным инвестициям?
Больше интересных статей здесь: Финансы.
Источник статьи: Почему стоит поспешить открыть.