Основные функции системы бюджетирования
Внедрение системы бюджетирования в семейную жизнь или бизнес выполняет несколько ключевых функций, которые делают управление финансами осознанным и эффективным.
Мотивация. Четко определенные финансовые ориентиры и цели помогают двигаться вперед. Система подталкивает к поиску новых подходов, оптимизации расходов и стремлению к улучшению финансовых результатов, превращая рутину в осмысленную деятельность.
Создание коммуникационной и дисциплинированной среды. Во-первых, общие цели повышают вовлеченность всех членов семьи или команды, что положительно сказывается на общей продуктивности. Во-вторых, сам процесс бюджетирования построен на постоянном обмене информацией между участниками (супругами, родителями и детьми, коллегами), что укрепляет коммуникацию и взаимопонимание.
Учет текущего состояния и прогнозирование. Система позволяет четко видеть, в каком финансовом положении вы находитесь сейчас, и строить реалистичные прогнозы на будущее — на год, пять или десять лет вперед. Это дает чувство контроля и уверенности.
Анализ и корректировка. Регулярный детальный разбор доходов и расходов помогает выявлять слабые места, вовремя устранять ошибки и гибко корректировать финансовые планы в меняющихся условиях.
Контроль и авторизация расходов. Бюджетирование — лучший способ минимизировать необдуманные траты. Установленный лимит, например, 500 рублей на развлечения, становится четкой границей, которую сложно переступить без осознанного решения.
Разобравшись с базовыми принципами, можно переходить к выбору конкретного вида финансового планирования, который подойдет именно вам.
Три главных вида бюджетирования
Для полноценного управления финансами важно понимать три основных типа бюджетирования, которые, подобно головам Змея Горыныча, работают в связке. Упустив один из них, вы теряете в эффективности.
Финансовое бюджетирование. Это основа основ. Сюда входят все планируемые операции с деньгами: ожидаемые доходы и расходы, движение наличных и безналичных средств, расчет прибыли. Главная цель — грамотно распределить финансовые потоки и не допустить дефицита.
Инвестиционное бюджетирование. Отвечает за планирование крупных вложений и капитальных затрат. Сюда относятся такие статьи, как покупка недвижимости или автомобиля, ремонт, образование, а также любые другие инвестиции, направленные на будущий рост благосостояния.
Операционное бюджетирование. Если финансовый бюджет показывает общую картину, то операционный спускается на уровень конкретных задач и направлений. Он включает в себя детальные сметы и контрольные цифры, например:
- сметы на конкретные проекты или виды деятельности;
- планирование регулярных платежей: коммунальных, налоговых, по кредитам;
- учет и баланс активов (имущества).
Для построения крепкой финансовой системы важно прорабатывать все три вида. Также могут вестись вспомогательные расчеты, например, отдельный кредитный бюджет.
Методики планирования бюджета: как выбрать свою?
После определения видов бюджетирования необходимо выбрать методику его составления. Рассмотрим наиболее популярные подходы.
Методика «Выход/Вход». Этот подход основан на планировании от результата. Сначала вы определяете желаемые финансовые цели («выходы»), например, накопить на отпуск, а затем рассчитываете, какие доходы («входы») и распределение средств для этого потребуются.
Подход «минимального уровня». Суть в том, чтобы для каждой статьи расходов (продукты, транспорт, связь) установить базовый, минимально необходимый лимит. Этих средств должно хватать на поддержание жизнедеятельности в данном направлении. Если требуется больше, это становится предметом отдельного обсуждения и запроса с обоснованием.
Например, если жене не хватает выделенной суммы на одежду, важно, чтобы она могла аргументированно обсудить это с партнером.
Обратите внимание: Почему жизнь за городом подходит не всем. Что заставило меня начать строить свой дом..
Инкрементный (приростной) подход. Это самый распространенный метод, при котором бюджет следующего периода (месяца, года) формируется на основе данных прошлого, с небольшими корректировками. Он отлично подходит для стабильных, мало меняющихся статей, таких как коммунальные платежи или базовые расходы на питание. Недостаток метода в том, что он может привести к «застою» и отсутствию стимула к поиску скрытых резервов для экономии.
Activity-Based (бюджетирование по видам деятельности). Современный подход, сфокусированный на целях. Допустим, вы хотите заработать 10 тысяч долларов. Сначала вы определяете действия, необходимые для достижения этой цели, а затем рассчитываете, какие ресурсы и сколько денег потребуется на каждое из этих действий.
Ценовой подход. Эта методика направлена на жесткий отбор расходов через призму их полезности и ценности. При планировании задавайте себе вопросы:
- Зачем мне эта трата?
- Какую реальную пользу она принесет?
- Представляет ли эта статья ценность для семьи или бизнеса?
- Соответствует ли стоимость товара или услуги их ценности?
Тщательный анализ ответов поможет сформировать бюджет, состоящий только из обоснованных трат.
Бюджетирование с нуля (Zero-Based). Самая строгая методика. Вы исходите из того, что бюджет каждой статьи изначально равен нулю. Затем вы оцениваете каждую потенциальную трату и оставляете в плане только абсолютно необходимые, критически важные расходы. Метод трудоемкий, но незаменим в кризисные периоды, когда нужно радикально сократить издержки.
Инструменты для автоматизации бюджетирования
Ручное ведение бюджета может быть утомительным. Автоматизация процессов — ключ к эффективности и экономии времени. Вот несколько популярных инструментов:
Excel / Google Таблицы. Классический и гибкий инструмент. Позволяет создавать собственные формы бюджетов, связывать их формулами, строить графики и диаграммы. Отлично подходит для начала и для семейного планирования.
UPE (Universal for Performance). Мощный конструктор для моделирования сложных бюджетов любой структуры. Позволяет создавать целые комплексы взаимосвязанных приложений для глубокого финансового анализа.
Bplan. Специализированное ПО для разработки, контроля и мониторинга исполнения бюджетов, построенное на основе связанных таблиц и отчетов.
1С. Комплексная система для учета, управления и бюджетирования, широко используемая в бизнесе. Позволяет автоматизировать не только финансовое планирование, но и смежные процессы.
Бюджетирование — это не скучная бухгалтерия, а мощный инструмент для достижения финансовых целей и обретения уверенности в завтрашнем дне. Чтобы глубже погрузиться в тему, научиться применять эти методики на практике и избежать распространенных ошибок, приглашаем вас на наши экспертные вебинары. Опытные финансисты делятся практическими лайфхаками, которые превращают новичков в уверенных управленцев личных финансов. После обучения вы убедитесь, что грамотное бюджетирование — это действительно проще, чем кажется.
Запишитесь на бесплатный 4-х дневный интенсив от семьи инвесторов и узнайте, как управлять своими деньгами и зарабатывать на инвестициях без риска, опыта и технических трудностей.
#бюджет #финансы #финансы в семье #инвестиции
Больше интересных статей здесь: Финансы.
Источник статьи: Бюджетирование: что это такое и с чего начать? часть 2.