Почему инвестиции сегодя критически важны для жизни в "Новом Дивном Мире" будущего

моя работа: решение налогового органа стр.1моя работа: решение налогового органа стр.381моя работа: резолютивная часть решения с начисленной недоимкой, пеней и штрафами

Аналогично могу сказать, что для меня абсолютно очевидны предстоящие изменения в части налогового контроля физических лиц, которые рука об руку идут с изменениями в финансовой сфере, денежного оборота и банковской деятельности.

Следующая революция произойдет в сфере контроля расходов физических лиц. Точнее уже происходит, но не все это понимают. Не так давно я написал статью про Сбер и в ответ услышал много комментариев относительно своей наивности, проистекающей видимо от увлечения
сериалами наподобие Черного зеркала. Указанный сериал я до конца так и не досмотрел (желание отбила первая же серия со свиньей), однако для моих суждений вполне достаточно "скучной" правоприменительной практики в сфере налоговых отношений и банкротства.

Когда я только начинал заниматься налогами, в законодательстве уже имелись нормы , посвященные контролю за расходами физических лиц. Впрочем были они совершенно декларативными, то есть не устанавливали реальный механизм исполнения. О каком реальном контроле за расходами физ лиц можно было говорить, когда в период с 2000 по 2003 год на "черном рынке" продавались пакеты документов по лже-экспорту. Покупаешь такой пакет, заявляешь в декларации ставку 0 % и в качестве логического продолжения получаешь возмещение из бюджета сумм НДС. Налоговики после проверки выявляли фиктивный характер экспортных операций и еще целую кучу нарушений, но ушлые "налогоплательщики" подавали судебные иски и обязывали налоговиков возместить НДС - то есть оплатить реальные деньги из бюджета. Явление это носило массовый характер. Сколько таким образом было выведено миллиардов из казны я даже не могу представить. Однако примерно году в 2003-2004 государство дало арбитражным судам в лоб, и те быстро прекратили свое сомнительное судопроизводство. Потом арбитражным судам еще не раз давали в лоб и маятник качнулся в другую сторону: теперь даже если налоговики пишут в своих решениях откровенную чушь, никто не смеет им перечить. Пишу об этом , чтобы было понятно, почему нормы о контроле за расходами физ лиц "были всегда", но оставались не работающими на протяжении многих лет.

Ситуация начала меняться с 2006 года. Но все началось не с налоговиков, а с банков. Произошедшие изменения я лично связываю с именем заместителя председателя ЦБ РФ Андрея Козлова, который объявил крестовый поход криминальному отмыванию денег в банковской сфере и как следствие схемам по уклонению от налогов через фиктивный документооборот.

В сентябре 2006 года на банковском форуме в Сочи Козлов говорил буквально следующее: "Участвуешь в отмывании денег – запрет на профессию пожизненно". При активном его участии за легализацию денежных средств , добытых преступным путем, лицензий лишились десятки российских банков. В Ведомостях есть интересная статья , с описанием как Козлов лично участвовал в пресечении незаконной банковской деятельности. 13-го сентября 2006 года Андрей Козлов получил смертельное огнестрельное ранение , от которого скончался на следующий день в возрасте 41 года.

Андрей Андреевич Козлов

Через два дня Владимир Владимирович Путин провел совещание, посвященное борьбе с экономической преступностью. Дело Козлова было раскрыто за 4 месяца, найдены не только исполнители (граждане Украины), но даже заказчик - им оказался глава ВИП-Банка Алексей Френкель.

Алексей Френкель

Могу сказать, что после этого чрезвычайного события начались массовые проверки банков , а равно в целом усилился государственный налоговый контроль. До самых умных и прозорливых "обнальщиков" дошло , что лучше завязать с этой деятельностью добровольно и перейти в легальный бизнес. До самых тугих это доходило следующие 10 лет, в течение которых совместный банковский и налоговый контроль окончательно поставил точку на легализации преступных доходов, незаконном обналичивании и налоговых схемах уклонения от налогов. Происходило это через уголовные дела о неуплате налогов, через налоговые проверки , через банкротство, привлечение к субсидиарной ответственности директоров и учредителей, через блокировку банковских операций, арест расчетных счетов и объявлением некоторых физ лиц де-факто персонами "нон-грата" с невозможностью банковского обслуживания и занесением в черный список.

Принятый в далеком 2001 году Федеральный Закон №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" обрел новую жизнь и с 2015 года является пожалуй основным законом в банковской сфере.

Обратите внимание: Почему жизнь за городом подходит не всем. Что заставило меня начать строить свой дом..

На основании этого закона даже частные банки наделяются функция контроля. Любые банковские операции на сумму 600 тыс. руб. и свыше подлежат особому контролю.

Однако речь уже идет не только о контроле операций на сумму 600 тыс. руб. и свыше. Любая деятельность клиента, вызывающая сомнения у банков, дает право приостановить операции по всем счетам, запросить документы об источниках денег.

И снова маятник качнулся за пределы разумности. На опыте своих горе-клиентов, зная все прелести банковского контроля, а потому проявляя максимальную осмотрительность в делах, я тем не менее сам дважды столкнулся с указанным контролем в отношении себя. В частности , находясь в другом городе в деловой поездке, я положил на карту Альфа банка жены наличные деньги через банкомат, а жена эти деньги сняла. Так было буквально два раза , но суммы были свыше 500 тыс руб., что превышало ее месячный лимит по карте по снятию денег через банкомат, поэтому ей приходилось снимать их через специалистов банка. Я сам ей сказал снять деньги, так как боялся хранить крупные суммы на картах. В итоге после двух снятий наличных денег банковскую карту заблокировали и уже третье пополнение денег оказалось в ловушке. Супругу обязали предоставить документы в подтверждение происхождения денег. К тому времени я вернулся из поездки, пошел в банк, написал заявление , указав , что ездил в командировку, которая предполагала возможность заключения сделки. Указал, что деньги я положил через такой то банкомат по такому то адресу на карту жены, что подтверждается сохранившимися чеками. Деньги у меня имелись , так как я продал недвижимое имущество. Через пол месяца с момента моего письменного обращения супруга получила ответ о необходимости предоставить дополнительные первичные документы. Деньги в сумме более 500 тыс руб. все это время были "заморожены" на карте - их нельзя было снять, перевести другому лицу или на другой свой счет (даже при закрытии счета), но можно было расплачиваться в магазинах за покупки. Я решил, что мне слишком тяжело дается общение с банком, а предоставление документов личного характера сопряжено с дополнительными рисками, поскольку велика вероятность, что мои персональные данные могут быть предоставлены различным мошенническим структурам. Поэтому я свернул свое общение с банком и просто обзвонил своих друзей, которым я оплачивал крупные покупки бытовой техники и электроники взамен за наличные деньги с их стороны.

Эта ситуация заставила меня сильно задуматься, что даже при наличии всех подтверждающих документов можно словить проблему на пустом месте. В последующем была подобная ситуация с Тиньков, где я уже максимально подробно описал экономическую обоснованность всех своих операций по карте , представил документы вплоть до справки 2-НДФЛ. У Тиньков я уже прошел проверку в обычном порядке без всяких ухищрений.

Так вот, это все была присказка :)))) А сказка в том, что скоро налоговые органы совместно с банками доведут систему контроля расходов физических лиц до совершенства. Кратко:

• использование наличных денежных средств будет сведено к минимуму либо через уменьшение количества наличных денег либо через их законодательные ограничения (например, запрет на совершение крупных сделок). То есть пойти на рынок купить у бабушки пучок укропа будет можно, а оплатить автомобиль, а может даже и холодильник - нельзя.
• при несовпадении расходных операций физического лица по итогам прошедшего финансового года с его доходной задекларированной частью, физическому лицу придется задекларировать дополнительные доходы с уплатой дополнительного НДФЛ + пени, иначе это сделает налоговый орган в принудительной порядке.
• при систематических грубых нарушениях с целью сокрытия неучтенных доходов к физическим лицам могут применяться некие ограничительные механизмы банковского воздействия.

Стратегическая важность инвестиций в фондовый рынок состоит в том, что вы постепенно можете создать себе абсолютно легальный капитал "с правом использования в цифровой инфраструктуре" современного мира. Со всех ваших спекулятивных операций (если они прибыльные) брокер как налоговый агент удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ. Также НДФЛ удерживается и перечисляется с дивидендов. Таким образом, у вас создается положительная "налоговая история" , которая скоро будет гораздо важнее кредитной истории.

Вообще в стране , где половина населения получает зарплату в конвертах это очень важный вопрос. Поэтому обращайте внимание на официальный характер трудовых отношений. Стремитесь найти работу, где работодатель готов платить зарплатные налоги в полном объеме. Цените таких работодателей !!! Если вы ИП - задумайтесь над полным декларированием своих доходов, часть из которых следует инвестировать в дивидендные акции. В текущих условиях очень важно иметь подтверждение налоговой чистоты каждого потраченного вами рубля. И с каждый годом эта важность будет все возрастать !!!

Так что 2-НДФЛ рулит !!!

За сим все. Всем Удачи, легальных источников Богатства и добра !!!

Подписывайтесь на мой канал.

Больше интересных статей здесь: Финансы.

Источник статьи: Почему инвестиции сегодя критически важны для жизни в "Новом Дивном Мире" будущего.

• Как внедрить и автоматизировать управленческий учет на предприятии
• Самая высокая доходность в инвестициях у мёртвых инвесторов